- 米国証券取引委員会（SEC）は最近、Prager Metis CPAs LLCおよびそのカリフォルニア支部Prager Metis CPAs LLPに対する監査独立性規則の違反および過失に関する告発を和解させました。
- この和解には195万ドルの罰金が含まれており、暗号通貨取引所FTXの監査に関連する2つの異なる行動を解決します。
- SECの執行局長、グルビール・S・グレワルは、FTXに対するPrager Metisの監査における重大な見落としを強調しました。
SECは、FTXの監査における過失について、Prager Metis CPAsと195万ドルの和解に達しました。これは、暗号通貨分野における監査独立性に関する重大な懸念を浮き彫りにしています。
SECの和解は監査の過失に対処
火曜日に発表された和解には、Prager Metis CPAsが2021年2月から2022年4月までのFTXの監査において、一般に認められた監査基準（GAAS）に従わなかったことが明らかにされています。特に、FTXのCEOと関連するヘッジファンドであるAlameda Research LLCとの関係に関して、適切なリスク評価を実施しなかった点でSECは同社を批判しました。
監査独立性の違反
監査の過失に加えて、Prager Metisは2017年12月から2020年10月までの間にも監査独立性規則に違反していたことが判明しました。この違反は、200以上の監査契約に含まれる補償条項によるものです。この和解には、100万ドルの民事罰金と205,000ドルの利息を含む不当利益返還が含まれます。
暗号通貨セクターへの影響
SECのPrager Metisに対する行動は、特に急速に進化する暗号通貨産業において、監査基準と独立性規則の厳守の重要性を強調しています。このような規制措置は、投資家の信頼を維持し、市場の健全性を保つために不可欠です。
広範な規制の文脈
この和解は、金融および暗号通貨の監査分野でのコンプライアンスを厳格に施行するためのSECの継続的な取り組みを強調しています。SECのマイアミ地域事務所長、エリック・I・バスティーリオは、監査の独立性が投資家を保護し、公正な市場慣行を確保するために不可欠であると改めて述べました。
結論
Prager Metis CPAsとの195万ドルの和解は、暗号通貨分野における監査の健全性を維持するためのSECによる決定的な動きです。過失と監査独立性の違反の両方に対処することで、この行動は監査人に期待される基準を強化し、より安全で透明な金融環境を育むことを目指しています。
